Het Nederlandse pensioensysteem wordt al jaren gezien als een van de beste stelsels van de wereld. Maar de wereld verandert en daarmee ook de opbouw van de beroepsbevolking. Daarbij hebben mensen vandaag de dag andere verwachtingen en wensen dan dat ze enkele jaren gelden hadden. Daarom gaat het Nederlandse pensioenstelsel de komende jaren volledig op de schop. Om het pensioenstelsel toekomstbestendig te maken heeft de overheid namelijk de nieuwe Wet Toekomst Pensioenen (WTP) geïntroduceerd. Organisaties hebben nog even de tijd om hun huidige pensioenregeling aan te passen naar het nieuwe pensioenstelsel. Hoe zit dat precies?
De 3 pensioenpijlers
Om antwoord te geven op die vraag is het goed om uit te leggen wat voor pensioenen we in Nederland kennen. Ons stelsel bestond voorheen uit 2 pijlers, maar dit jaar is er een derde bijgekomen, op individueel niveau. Op dit moment kennen we dus drie pensioenpijlers:
- AOW: Iedereen die in Nederland woont of werkt, bouwt automatisch AOW op. Het is het basisinkomen om te kunnen rondkomen. De hoogte van de AOW wordt jaarlijks aangepast aan de ontwikkeling van het minimumloon.
- Werkgever: De 2e pijler is pensioenopbouw via de werkgever. Zo’n 90% van de werkgevers heeft een aanvullende pensioenregeling. Hierdoor krijgen gepensioneerde werknemers een aanvullende uitkering boven op de AOW-uitkering. De hoogte van deze aanvulling wordt bepaald en betaald door de werkgever. Een eigen bijdrage wordt bruto verrekend met de werknemer.
- Individueel: De 3de pijler is een individueel aanvullend pensioen, ook wel lijfrenten of levensverzekering genoemd. In dit pensioen wordt de pensioenbijdrage bepaald door de basis, flexibel of vast regeling. Die keuze maakt de werkgever. Afhankelijk van de regeling wordt de premie voor werkgever en werknemer bepaald. Dit pensioen blijft van werknemer waardoor hij deze kan voortzetten na uit dienst treding.
Het nieuwe pensioenstelsel
Met het nieuwe pensioenstelsel vindt een grote verandering plaatst. Alle pensioenregelingen in de tweede pijler (dus wat in loondienst is opgebouwd) worden premieovereenkomsten. Dat betekent dat de inleg voortaan het uitgangspunt is. Het vernieuwde pensioenstelsel maakt informatie over het pensioen transparanter. De werknemer krijgt meer inzicht in hoe hij ervoor staat. Je ziet bijvoorbeeld hoeveel pensioen er voor jou persoonlijk is gereserveerd. Zo ben je voorbereid op de toekomst en kun je vast plannen voor je pensioen maken.
Individuele pensioenregeling
Een groot pluspunt van dit nieuwe pensioenstelsel is dat de medewerker niet afhankelijk van de werkgever is. Gaat de werknemer weg bij de organisatie dan stopt de bijdrage van de werkgever en heeft de werknemer vaak de keuze om zijn pensioenregeling zelf door te zetten. Bij overlijden ontvangen jouw nabestaande het geld, waar in pijler 2 de verzekering het geld ontvangt. Daarnaast is het ook vaak mogelijk om als werknemer de pensioensbijdrage maandelijks aan te passen. Zo stuur je pas echt gericht naar de toekomst!
Het is hierbij echter wel belangrijk dat je het pensioencontract en de bijkomende payroll goed inricht. Hiermee kun je namelijk een belastingvoordeel opdoen bij de jaarlijkse inkomstenaangifte. Een klus die bij de HR-afdeling van een organisatie komt te liggen.
Hulp nodig bij het inrichten en implementeren van het nieuwe pensioenstelsel voor jouw werknemers? Wij helpen je graag verder. Neem contact met ons op via info@wgrow.nl of bekijk wat wij nog meer voor je kunnen doe op gebied van HRM.
